6 errores fiscales que te pueden salir caro si eres un inversor digital e internacional

La cartera de los inversores ha cambiado mucho en los últimos años. Poco a poco, vamos perdiendo el miedo a meter nuestro dinero en criptoactivos, crowdlending o plataformas internacionales de inversión.

Sin embargo, hemos de hacerlo con cabeza. Por un lado, hay que analizar muy bien dónde y en qué invertimos. Por otra parte, si hacemos este tipo de inversiones digitales tenemos que evitar incurrir en errores fiscales que nos podrían salir caros.

“Quien invierte digital y globalmente debe asumir que también es un contribuyente digital y global”, recuerda Martins Sulte, CEO y cofundador de la plataforma de inversión Mintos.

Errores fiscales que debes evitar

Aprovechando el inicio de la campaña de la renta, la compañía ha identificado 6 errores fiscales en los que pueden incurrir los inversores digitales e internacionales a la hora de declarar sus ingresos a Hacienda.

1. Confirmar el borrador sin revisar la parte ‘digital’

Mintos alerta de que muchos inversores digitales siguen tratando el borrador como si fuera definitivo. Sin embargo, éste puede no reflejar rendimientos de plataformas extranjeras, crowdlending, criptoactivos o cuentas fintech. Asimismo, hay determinadas deducciones que deben añadirse a mano.

Por tanto, si lo confirmamos sin cruzarlo con los informes de inversión nos arriesgamos a dejar ingresos sin declarar, pero también a perder beneficios fiscales o compensaciones de pérdidas.

“Antes de confirmar, el inversor debe tener delante los informes fiscales de todas sus plataformas digitales y cruzarlos con el borrador del Modelo 100. Sin ese paso, la probabilidad de error se dispara”, subraya Sulte.

2. Pensar que las criptomonedas no existen para Hacienda

La compañía asegura que muchas personas creen que las criptomonedas sólo cuentan cuando se retiran a la cuenta bancaria, pero no es así.

Mitos recalca que cada venta a euros o intercambio entre criptoactivos genera una ganancia o pérdida patrimonial que se integra en la base del ahorro del Modelo 100.

Además, las posiciones significativas en plataformas extranjeras de criptoactivos pueden obligar a presentar el Modelo 721, análogo al 720 para otros bienes en el exterior.

Asimismo, pone el acento en la obligatoriedad de presentar la declaración si se realizan ventas de criptomonedas y se generan ingresos superiores a 1.000 euros.

“La era de las cripto ‘invisibles’ ha terminado. El inversor informado calcula el potencial de revalorización y, al mismo tiempo, el impacto fiscal de cada operación que realiza con sus activos digitales”, apunta el CEO de la plataforma de inversión.

3. Ignorar pequeños intereses de crowdlending, notes y bonos digitales

Mintos reseña que la inversión digital suele generar ‘micro‑rendimientos’ en varias apps, como intereses de crowdlending, cupones de notes respaldadas por préstamos o por bonos, productos tipo Smart Cash o cuentas remuneradas online.

De este modo, aunque se trate de importes modestos, recuerda que son rendimientos del capital mobiliario que se deben declarar en la base del ahorro del Modelo 100 por su importe bruto.

Además, en muchas ocasiones llevan asociadas retenciones en origen que el contribuyente puede aprovechar como crédito fiscal si lo declara correctamente.

4. Desaprovechar la compensación de pérdidas en activos digitales

La plataforma de inversión señala que “las pérdidas forman parte del juego” a la hora de invertir en carteras con criptoactivos o préstamos de mayor riesgo. Por eso, debemos tenerlas en cuenta al hacer la declaración. Sin embargo, muchos inversores no reflejan dichas pérdidas por desconocimiento o falta de planificación.

Mintos destaca que la normativa permite compensar pérdidas patrimoniales con ganancias presentes y futuras. E incluso, con otros rendimientos del ahorro, dentro de ciertos límites.

No declarar esas pérdidas dichas en el Modelo 100 es conceder a Hacienda una parte del coste de tus errores de inversión.

“La fiscalidad recauda, pero también reconoce los errores de inversión. Un inversor digital profesionaliza su gestión cuando incorpora las pérdidas a su planificación, en lugar de regalárselas a Hacienda por desconocimiento o una planificación inadecuada”, declara Sulte.

5. Desconocer el papel de los Modelos 100, 720 y 721

Muchos inversores creen que estos modelos sólo están destinados a grandes fortunas, pero no es así.

Mintos recalca que el Modelo 100 del IRPF obliga a declarar cualquier importe de rendimientos del capital mobiliario (intereses de crowdlending, notes, bonos) o ganancias y pérdidas patrimoniales (cripto, ETFs), sin umbral mínimo.

Por su parte, el Modelo 720 se activa si el valor conjunto de bienes en el extranjero (cuentas, valores, inmuebles) supera 50.000 euros a 31 de diciembre en cualquiera de sus tres bloques, declarando entonces todo el bloque afectado.

El Modelo 721 también entra en juego a partir del mismo umbral de 50.000 euros para criptoactivos custodiados fuera de España (wallets y exchanges internacionales).

La compañía señala que el plazo de presentación de este modelo concluye el 31 de marzo de cada año. Y aunque son informativos, su omisión conlleva multas de 100 a 300 euros por dato omitido.

6. No integrar fiscalidad en la estrategia de inversión digital

La plataforma hace hincapié en que no debemos ver la fiscalidad sólo como un trámite anual, sino como una variable más de la estrategia de inversión.

“Invertir en digital implica construir una estrategia donde el riesgo, el horizonte temporal y la fiscalidad estén alineados”, anota el CEO de Mintos.

La compañía explica que elegir productos sólo por su rentabilidad bruta, sin considerar su tratamiento fiscal, o no planificar cuándo materializar plusvalías y minusvalías, puede erosionar significativamente la rentabilidad neta.

De este modo, recomienda hacer un uso inteligente de la diversificación entre préstamos, notes, bonos, ETF y liquidez, con el fin de equilibrar riesgo y carga fiscal a lo largo del tiempo.